La empresa de servicios ´´Up´´ comienza sus actividades el 01 de
abril del 2016 con los siguientes datos:
Caja 3.000
Bancos 8.000
Suministros
de limpieza 2.500
Edificio 50.000
Vehículo 15.000
Documentos
por pagar 1.000
Hipotecas
por pagar 28.000
Transacciones del mes:
Abril 04.- compramos una
computadora para uso de la oficina en $740, pagamos en cheque n°1.
Abril 07.- recibimos $3.450 por
servicios prestados.
Abril 10.- pagamos de
publicidad en TVS $500, pagamos con el
cheque n°2
Abril 16.- compramos útiles de
oficina en $ 36 pagamos en efectivo.
Abril 25.- recibimos por
servicios prestados $4.200, nos depositan en la cuenta corriente.
Abril 30.- pagamos servicios
básicos $100 en efectivo
Abril 30.- cancelamos sueldos
del mes de la siguiente forma: en cheque.
o
Contador.- 500
o
Vendedor.- 366
ESTADO DE SITUCION INICIAL.
|
EMPRESA DE SERVICIOS ´´UP´´
ESTADO DE SITUACION INICIAL
DEL 01/30 DE ABRIL DE 2016
ACTIVO PASIVO
Caja 3000,= doc. x pagar 1000,=
Bancos 8000.= HXP 28000,=
Sumin
lim 2500.= TOTAL PASIVO 29000,=
Edificios
50000.= PATRIMONIO
Vehículo 15000,-= Capital
49500,=
TOTAL ACTIVO: $78500 TOTAL PAS+PAT: $78500
CONTADOR GERENTE
|
LIBRO DIARIO
|
FECHA 2016
|
DETALLE
|
DEBE
|
HABER
|
|
Abril 01
|
-1-
Caja
Bancos
Suministros de limpieza
Edificios
Vehículo
Documentos
x pagar
Hipotecas x pagar
Capital
P/R el estado de situación inicial
|
3000
8000
2500
50000
15000
|
1000
28000
49500
|
|
Abril 04
|
-2-
Equipo de computo
Bancos
P/R compra equipo de computo
|
740
|
740
|
|
Abril 07
|
-3-
Caja
Servicios prestados
P/R cobro de servicios prestados
|
5800
|
5800
|
|
Abril 10
|
-4.
Gasto publicidad
Bancos
P/R pago publicidad
|
500
|
500
|
|
Abril 16
|
-5-
Útiles de oficina
Caja
P/R compra de útiles de oficina
|
36
|
36
|
|
Abril 25
|
-6-
Bancos
Servicios prestados
P/R cobro de servicios prestados
|
4200
|
4200
|
|
Abril 30
|
-7-
Servicios básicos
Caja
P/R
pago de servicios básicos
|
100
|
100
|
|
Abril 30
|
-8-
Gasto sueldos
Bancos
P/R pago sueldos del mes
|
866
|
866
|
LIBRO MAYOR:
CAJA
|
3
000
5
800
=8
800
|
36
100
=136
|
BANCOS
|
8
000
4
200
=12
200
|
740
500
866
=2
106
|
SUMINISTROS DE LIMPIEZA
|
2
500
=
2 500
|
|
EDIFICIOS
|
50
000
=50
000
|
|
VEHICULO
|
15
000
=15
000
|
|
DOCUMENTOS X PAGAR
|
|
1
000
=1000
|
HIPOTECAS X PAGAR
|
|
28
000
=28
000
|
CAPITAL
|
|
49
500
=
49 500
|
EQUIPO DE CÓMPUTO
|
740
=740
|
|
GASTO PUBLICIDAD
|
500
=500
|
|
UTILES DE OFICINA
|
36
=36
|
|
SERVICIOS PRESTADOS
|
|
5
800
4
200
=
10 000
|
SERVICIOS BASICOS
|
100
=100
|
|
GASTOS SUELDOS
|
866
=866
|
|
BALANCE DE COMPROBACION:
|
N
|
CUENTA
|
SUMAN
|
SALDOS
|
||
|
|
|
DEBE
|
HABER
|
DEUDOR
|
ACREEDOR
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
|
Caja
Bancos
Suministros de limpieza
Útiles de oficina
Equipo de computo
Vehículo
Edificios
Documentos por pagar
Hipotecas por pagar
Capital
Servicios prestados
Gasto publicidad
Gasto sueldos
Gasto servicios básicos
SUMAN
|
8 800
12
200
2 500
36
740
15
000
50
000
500
866
100
90 742
|
136
2
106
1 000
28 000
49
500
10
000
90 742
|
8 664
10 094
2 500
36
740
15
000
50
000
500
866
100
88 500
|
1 000
28 000
49
500
10
000
88 500
|
HOJA DE TRABAJO:
|
|
|
BALANCE DE COMPROBSCION
|
BALANCE DE RESULTADOS
|
ESTADO DE SITUACION FINAL
|
|||
|
N°
|
CUENTA
|
ACREEDOR
|
DEUROR
|
GASTO
|
RENTA
|
ACTIVO
|
PASIVO
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
|
Caja
Bancos
Suministros de limpieza
Útiles de oficina
Equipo de computo
Vehículo
Edificios
Documentos por pagar
Hipotecas por pagar
Capital
Servicios prestados
Gasto publicidad
Gasto sueldos
Gasto servicios básicos
SUMAN
GANANCIA
EJERCICIO
TPTALES
|
8 664
10 094
2 500
36
740
15
000
50
000
500
866
100
88 500
|
1
000
28 000
49
500
10
000
88 500
|
500
866
100
1 466
8
534
10 000
|
10
000
10 000
10 000
|
8 664
10 094
2 500
36
740
15
000
50
000
87 034
|
1
000
28 000
49
500
78 500
8 534
87 034
|
ESTADO DE RESULTADOS:
|
EMPRESA DE SERVICIOS ´´UP´´
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01/30 DE ABRIL DE 2016
INGRESOS $10 000
Servicios prestados 10 000
Gastos
(1466)
Gasto publicidad 500
Gasto sueldos 865
Gastos servicios
básicos 100
GANANCIA EN
EJERCICIO: $
8 534
CONTADOR GERENTE
|
ESTADO DE SITUACION FINAL
|
EMPRESA DE SERVICIOS ´´UP´´
ESTADO DE SITUACION FINAL
DEL 01/31 DE ABRIL DE 2016
ACTIVO
PASIVO
Caja 8 664
DOCX PAG 1
000
Bancos 10 095 HXPAG 28
000
Suministros de limpieza 2 500 TOTAL PASIVO 29 000
Útiles de oficina
36
Equipo de cómputo
740 PATRIMONIO 58 034
Vehículo 15 000 Capital 49
500
Edificios
50 000 gna eje
8
534
TOTAL ACTIVO; $ 87 034 TOTAL PAS+PAT: $ 87 034
|
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